Денежные операции

Статьи по разделу ПАУ Доходы и Расходы, Текущие требования

Бюджет

Свойства формы
Добавление статьи
Настройка статьи
Расчет статей бюджета

Подраздел Бюджет был создан для финансового планирования процедур банкротства.

Для открытия Бюджета нужно зайти в раздел Доходы/Расходы и нажать на панели инструментов кнопку Бюджет.

image-1660205698976.png

Свойства формы

image-1660205725275.png

В верхней части формы отображены общие данные бюджета:

image-1660205737040.png

image-1660205744859.png

image-1660205753810.png

Панель инструментов содержит команды:

Добавление статьи

image-1660205761345.png

Для создания новой статьи нужно:

  1. На панели инструментов бюджета нажать на кнопку Добавить статью;
  2. В открывшемся окне заполнить поле Наименование статьи бюджета, выбрать тип операции и привязать виды доходов/расходов;
  3. Нажать ОК.

Настройка статьи

image-1660205769473.png

Свойства соответствующей статьи бюджета открываются при двойном клике или нажатии клавишу Enter, где можно привязать вид дохода/расхода.

Расчет статей бюджета

При нажатии на кнопку Рассчитать в панели задач происходит заполнение данными всех статей бюджета. Редактировать можно только значения в колонке Запланировано, после чего пересчитываются данные в колонке Осталось до плана.

Расчет доходных статей

Запланировано = Сумма задолженностей объектов конкурсной массы, которые находятся в группе Дебиторская задолженность (Статья Операции с дебиторской задолженностью).

image-1660205779978.png

Учтено по факту = Сумма доходов в разделе Доходы/Расходы, соответствующих привязке статьи бюджета на период с даты начала процедуры по дату составления бюджета.

image-1660205787815.png

Осталось до плана = Запланировано - Учтено по факту, если Запланировано > Учтено по факту.

Осталось до плана = Учтено по факту, если Запланировано < Учтено по факту.

Расчет расходных статей

Запланировано = Сумма текущих требований, а также договоров с привлеченными специалистами по текущей процедуре, соответствующих привязке статьи бюджета на период с даты начала процедуры по дату составления бюджета.

image-1660205795849.png


image-1660205803340.png

Учтено по факту = Сумма расходов в разделе Доходы/Расходы, соответствующих привязке статьи бюджета на период с даты начала процедуры по дату составления бюджета.

image-1660205813305.png

Осталось до плана = Запланировано - Учтено по факту, если Запланировано > Учтено по факту.

Осталось до плана = Учтено по факту, если Запланировано < Учтено по факту.

Отображение Цели расходов в таблице Сведения о расходах на проведение конкурсного производства

Арбитражный управляющий при необходимости отражения расходов на проведение процедуры конкурсного производства должен воспользоваться документом «Отчет о деятельности конкурсного управляющего к завершению (стандартная форма)»

Для заполнения таблицы «Сведения о расходах на проведение конкурсного производства» необходимо отразить расходы в разделе «Доходы/Расходы».

Для заполнения колонок «Вид расходов», «Сумма расходов» достаточно заполнить соответственно поля «Вид расходов» и «Сумма» на форме Расхода:

 

Но для заполнения колонок «Цель расходов» и «Дата и № протокола собрания (комитета) кредиторов при наличии согласования» необходимо заполнить поля «Цель расходов» и «Примечание", а также снять галочку у параметра "Группировать статьи расходов в отчете КУ":

 

При выполнении этих условий, все колонки будут заполнены в таблице «Сведения о расходах на проведение конкурсного производства».

Внимание! Без галочки у параметра "Группировать статьи расходов в отчете КУ" расходы не будут группироваться по видам.

 

Импорт доходов/расходов из банковских выписок

Данная функция ПАУ доступна для версий Профессионал и Управляющая компания с версии 3.14

Для импорта необходимо использовать файл в формате .txt, который предоставляет банк (пример файла ниже)

mceclip0.png

Для загрузки файла выполните следующие действия:

1. Зайдите в раздел Денежные операции - Нажмите кнопку Еще - Импорт банковской выписки

mceclip1.png

2. Загрузите файл. Все сведения из этого файла ПАУ сформирует в таблицу. В колонке "Действия по учету записей в базе ПАУ" отображается статус записи на момент загрузки в программу.

mceclip2.png

3. Нажмите двойным кликом на запись. В открытом окне ПАУ покажет доступные для платежа действия. Например, зарегистрировать новую запись о доходе. Выбираем источник поступления - Сохранить и закрыть.

mceclip3.png

4. Все доходы и расходы отобразятся в движении средств

mceclip4.png


Автоматически не создаются текущие требования по вознаграждению АУ по делам о банкротстве гражданина

Часто наши пользователи задают вопрос: "Почему автоматически не создаются текущие требования по вознаграждению АУ по делам о банкротстве гражданина?"

В соответствии с п. 3 ст. 213.9 Закона о банкротстве фиксированная сумма вознаграждения выплачивается финансовому управляющему единовременно по завершении процедуры, применяемой в деле о банкротстве гражданина, независимо от срока, на который была введена каждая процедура.
Денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему в размере, равном фиксированной сумме вознаграждения финансового управляющего за одну процедуру, применяемую в деле о банкротстве гражданина, вносятся в депозит арбитражного суда.
В программе не предусмотрен алгоритм автоматического отражения вознаграждения финансового управляющего в качестве текущего требования, в связи с тем, что денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему находятся на депозите арбитражного суда. При распределении денежных средств, находящихся в конкурсной массе, в программе может появится соответствующий расход на выплату вознаграждения, что приведет к искажению информации в отчете финансового управляющего.

В случае, если вы хотите отразить в отчете финансового управляющего находящиеся на депозите суда денежные средства, можете занести соответствующую информацию на форму:

Свойства процедуры - Иные сведения - эта информация подтянется в раздел "Иные сведения о ходе проведения процедуры ... должника" в отчет финансового управляющего.

Расходы, доходы и текущие требования в ПАУ

Раздел Денежные операции отражает движение денежных средств должника и собственных средств АУ (доходы, расходы, переносы денежных средств), а также содержит сведения о текущих обязательствах должника.

Подраздел Движение средств позволяет учесть произведенные расходы и полученные доходы, возникшие в ходе процедуры банкротства.

Сведения из этих разделов подтягиваются в Отчет об использовании денежных средств, а также в Отчет арбитражного управляющего о своей деятельности в таблицы «Сведения о расходах на проведение процедуры» и «Сведения о сумме текущих обязательств должника».

Чтобы учесть расход, Вы можете выбрать из выпадающего списка предлагаемые ПАУ варианты (чек с почты, расход с ЕФРСБ или Коммерсанта). При выборе одного из таких вариантов программа при создании расхода заполнит получателя, вид и цель расхода, а в случае создания расхода на ЕФРСБ даже сумму платежа.

При нажатии просто кнопки «Учесть расход» все поля придется заполнить вручную.


При выборе «Со счета» вам будут предложены варианты:

Основной – отражает движение денежных средств по основному счету должника

Касса – отражает движение наличных денежных средств должника

Собственные средства АУ – отражает расходы собственных средств АУ на проведение процедуры

Если Вы желаете отражать движение средств еще по какому-то счету, Вы можете создать свой счет.

Для добавления счёта, в списке счетов нажмите кнопку Добавить. Укажите Наименование нового счёта и его начальный баланс. Нажмите кнопку ОК для подтверждения — новый счёт будет добавлен в список. 

Если, движения по данному счету не должны отображаться в отчете о движении денежных средств, уберите соответствующую галочку.

 

 

При создании расхода со счета:

Собственные средства АУ – одновременно с расходом создастся непогашенное текущее требование, кредитором в котором будет указан арбитражный управляющий, ведь именно ему должник должен будет перечислить денежные средства в счет оплаты задолженности.

При погашении созданного текущего требования (то есть, когда АУ вернет себе уплаченные денежные средства), программа предложит зарегистрировать перенос денежных средств с основного счета должника на собственные средства АУ.

С любых других счетов (включая основной, касса) – одновременно с расходом создастся погашенное текущее требование, кредитором в котором будет указан получатель денежных средств. Требование создается погашенным ввиду того, что задолженность у должника не возникает, он рассчитался собственными средствами.

Обращаем внимание, что в релизе 3.9.9 в карточке создания расхода внизу появилась галочка “Учитывать как расход на процедуру”. Если поставить эту галочку данный расход отразится в отчете арбитражного управляющего о своей деятельности в таблице «Сведения о расходах на проведение процедуры». Соответственно, если галочка не будет стоять, расход в данную таблицу не попадет.

Также в карточке создания расхода появилась строка «Добавить расход в реестр текущих требований» с выпадающим списком, в котором можно выбрать очередь, в которую необходимо добавить текущее требование, либо можно выбрать вариант, при котором текущее требование не будет создано. Если выбрать очередь, то после создания расхода, откроется окно создания текущего требования с заполненными полями, в котором при необходимости можно отредактировать данные. Таким образом, будет создан и расход, и необходимое текущее требование.

Кроме того, можно поставить галочку, отвечающую за открытие окна создания текущего требования. То есть, после нажатия кнопки ОК, сохраняется расход и открывается окно с созданным текущим требованием. Чтобы пропускать это окно, нужно поставить галочку «без открытия окна создания текущего требования». Текущее требование в любом случае будет создано программой.

В случае, когда Вы знаете, что расход будет направлен на погашение уже созданного текущего требования, например, Вознаграждение АУ, Вам будет удобнее создать не расход, а погашение текущего требования, в результате которого будет создан расход, либо перенос денежных средств.


Если необходимо погасить несколько требований, можно воспользоваться кнопкой Ещё – Распределить сумму. Текущие требования гасятся в календарной очередности по дате возникновения.

 


При поступлении дохода от должника, например, от реализации его имущества, необходимо занести Доход, выбрав кнопку Учесть доход.

 

Как избежать ошибок при работе с разделом Денежные операции

Правила работы с разделом Денежные операции:

1. Фиксировать поступления и расходы на тот счет, по которому совершалась операция, и ни на какой другой

2. Ставить галочки Расход на процедуру только для расходов, которые относятся к процедуре банкротства.

К расходам на процедуру согласно ст. 20.7 Закона о банкротстве относятся:

- судебные расходы
- ЕФРСБ
- Коммерсантъ
- услуги оценщика
- почтовые расходы и пр.

3. Указывать номер очереди связанного текущего требования в соответствии с ФЗ №127.

4. Расходы и поступления на основном счете должника сверять с банковской выпиской!!!

Даты, суммы, назначения платежа должны совпадать - рекомендуем импортировать банковскую выписку.

Инструкция по импорту из банковской выписки 

5. Если на основном счете (учетная группа Средства должника) образовался минус подумать:

ЧТО Я ДЕЛАЮ НЕ ТАК?

Варианты:
- забыл отобразить поступление;
- зафиксировал расходы, которые на самом деле делал из собственных средств АУ
- зафиксировал денежные операции не на того должника

Все расходы и поступления должны подтверждаться чеками или выписками с банковского счета. Управляющий в конце процедуры предоставляет отчет об использовании денежных средств в суд и прикрепляет каждый подтверждающий документ.

В случае, когда не "бьются" суммы, можно необходимо сверить все выписки и чеки за все время процедуры и сверить каждую операцию.

Должны совпадать:
- счет, по которому было движение
- дата
- сумма

Мы рады помочь вам разобраться в работе раздела программы, но к сожалению, выполнить сверку за вас и выяснить, что не сходится, у нас нет возможности.


Выплата прожиточного минимума

 

В разделе Денежные операции ранее была реализована быстрая регистрация чека с почты, расхода на ЕФРСБ, расхода с Коммерсанта.

С версии 3.18 добавлена возможность быстрой регистрации расхода по выплате прожиточного минимума – на форме расхода уже будут заполнены поля Вид и цель расходов, учетная группа, рассчитана сумма.

Расчет суммы прожиточного минимума происходит в зависимости от статуса гражданина (трудоспособный/пенсионер), количества иждивенцев и размера выплаты прожиточного минимума на каждого из них.

04_register_outcome.jpg

05_new_outcome_props.jpg

Проверить расчет суммы расхода по выплате прожиточного минимума можно нажав на ссылку «Расчет суммы», при этом откроется форма «Расчет прожиточного минимума должника», с которой можно внести изменения в свойства должника.

На форме указан Регион, по которому рассчитывается прожиточный минимум (в зависимости от адреса, указанного в свойствах должника). Предусмотрена возможность изменения данного региона (тогда изменится и регион, указанный в адресе должника). Указан документ, на основании которого установлены данные величины прожиточных минимумов.

Есть возможность изменить статус должника (трудоспособный/пенсионер) для правильного расчета прожиточного минимума, а также указать/скорректировать информацию об иждивенцах (в том числе размер выплаты прожиточного минимума на иждивенца – половину или полностью).

06_calc_wage.jpg

Из главного меню программы реализован переход в Справочник прожиточных минимумов на Витрине данных, авторизация происходит автоматически по номеру договора.

Справочник прожиточных минимумов позволяет просматривать и, в случае необходимости, добавлять записи по прожиточному минимуму для конкретного региона, с указанием документа, на основании которого утверждены величины прожиточных минимумов. 

Внимание!!! Обновление справочника доступно при действующей технической поддержке.

Данные будут актуальны на дату окончания действия технической поддержки.

01_go_to_catalog.jpg

02_catalog.jpg

Добавление записи происходит локально для пользователя.

03_add_to_catalog.jpg

 

Документы, связанные с выплатой прожиточного минимума, в разделе Денежные операции доступны по кнопке Печатать документы, а также в разделе Печать документов в новом мероприятии РИ-13 Провести расчеты по выплате прожиточного минимума:

07_print_docs.jpg

 

 

 

 

Денежные операции Новое представление версия 3.12

Видео по разделу Денежные операции. Для перемотки нажмите Еще - Содержание внизу видео и выберите интересующий вопрос.

 

В версии ПАУ 3.12 реализовали новое представление в разделе Денежные операции

11.png

N.B.: раздел Движение средств из предыдущих версий переименован в Движение (старое)

Учётные группы

Пункт Счета был переименован в Учётные группы. Понятие счет можно отнести к банковским счетам, однако у нас еще имеются движения средств арбитражного управляющего, а они не привязаны к счету, в связи с этим теперь существует учетная группа - Средства АУ и учетная группа – Средства должника.

12.png

Начальное сальдо учётной группы можно задать на форме Свойства учётной группы

13.png

Расчёт остатков

В верхней части рабочей области появилась таблица, которая отображает данные об остатках, с учётом доходов, подтвержденных и неподтверждённых расходов и переносов. Серым цветом указаны остатки с учётом неподтвержденных расходов.

14.png

Подтверждение расходов и переносов денежных средств

В том случае, если запись о расходе или переносе денежных средств добавляется в ПАУ до её совершения, то она не будет подтверждена платежным документом, не будет учитываться в расчёте остатка средств и не будет добавлена в отчёт АУ

15.png

Расходы и переносы денежных средств, неподтвержденные платежным документом, будут отображаться серым цветом в списке операций с денежными средствами.

Фильтр

Для удобства работы, добавили возможность фильтровать записи в разделе:

 

Массовое погашение требований

Текущие требования и требования кредиторов погашаются в очередности установленной ФЗ №127. 

Данный функционал позволяет рассчитать сумму погашения требований, исходя из остатка средств  на Основном счете должника. 

При первом открытии окна программа автоматически делает расчет возможного погашения, для максимального распределения имеющейся суммы.

Пользователь может самостоятельно откорректировать сумму погашения, зарезервировать средства для будущих расходов и указать очередь, до которой будут погашаться требования.

mceclip0.png

Остаток на основном счете

- сумма денежных средств, которой располагает должник для погашения требований на текущий момент. Если сумма неверная, то следует проверить правильность внесения всех Поступлений и Расходов на данных счет в разделе Денежные операции. Инструкция как избежать ошибок при работе с разделом Денежные операции https://support.russianit.ru/books/pomoshchnik-arbitrazhnogo-upravliaiushchego/page/kak-izbezhat-oshibok-pri-rabote-s-razdelom-denezhnye-operatsii 

Требований на

- сумма всех текущих требований, а также требований кредиторов, подлежащих погашению,  за исключением требований обеспеченных залогом.

Погасить требования на

- сумма, которую АУ желает распределить между кредиторами. Если будет указана сумма больше, чем имеется на основном счете должника, то вы увидите сообщение такого типа:

mceclip1.png

Зарезервировать сумму

- поле в котором вы можете указать сумму предстоящих расходов, чтобы не оплачивать их за свой счет. Зарезервируйте оплату сообщений на ЕФРСБ, банковскую комиссию, оплату привлеченных специалистов, вознаграждение АУ и прочие расходы.

Кнопка Рассчитать

- после указания хотя бы одной из сумм (например, зарезервированной суммы или суммы погашения) можно нажать кнопку Рассчитать, программа покажет какие требования и на какую сумму можно погасить, и рассчитает остаток денежных средств

Останется на осн. счете

- здесь будет показан остаток на основном счете после того как вы укажете сумму, которую желаете распределить и зарезервировать. После нажатия кнопки Рассчитать она может измениться на несколько копеек в связи с невозможностью точного распределения суммы между кредиторами. В данной ситуации вы увидите сообщение такого типа:

mceclip2.png

Обратите внимание, что зарезервированный остаток вычитается при расчете данной суммы.

 

Таблица с очередями требований

 

В левой части окна расположена информация в суммах требований в разбивке на очереди. При первом открытии окна программа автоматически рассчитывает до какой очереди можно погасить требования

mceclip3.png

Однако, если вы желаете погасить, например, только текущие требования, то можно кликнуть

на нужную вам очередь и будет произведен расчет погашения только до этой очереди включительно.

mceclip4.png

При этом в правой части экрана будут показаны требования, которые будут погашаться исходя из заданных вами параметров.

mceclip5.png

Если вы желаете увидеть более подробную информацию, то можно кликнуть по строке в таблице и откроется дополнительное окно:

mceclip6.png

Открытие таблицы с распределением средств по кредиторам в Excel

Подробные данные о распределении средств должника можно посмотреть открыв таблицу в Excel

mceclip0.png

Планирование расходов после погашения 

После того, как вы определились какую суммы вы хотите распределить, заложили будущие расходы и проверили погашаемые требования, нажмите кнопку:

mceclip7.png

после нажатия на кнопку откроется окно, в котором еще раз будет продублирована информация о размере погашения требований, а также важное примечание о том, что будут созданы расходы с основного счета, и они на этом этапе не будут подтверждены платежным документом.

mceclip8.png

Созданные расходы находятся в разделе Денежные операции, то увидите созданные расходы, они будут отличаться от расходов подтвержденных платежным документом (шрифт серый, курсив)

Сделано это в связи с тем, что пользователь может запланировать погашение сегодня, а перевести средства в каком-то обозримом будущем или не перевести вовсе. После того, как средства будут отправлены получателю необходимо подтвердить расходы

mceclip9.png

Подтверждение расходов

После того, как средства будут отправлены получателю необходимо подтвердить расходы. Сделать это можно через контекстное меню

mceclip10.png

или открыв окно расхода и проставив галочку Расход подтвержден платежным документом

mceclip11.png

Подтверждение нескольких расходов отправленных одним платежом

Если у вас несколько неподтвержденных расходов, которые перечисляются одному контрагенту, то подтвердить их можно выбрав все расходы. Для этого выберите первый расход кликнув на него мышью, затем зажмите клавишу CTRL на клавиатуре и продолжите выбирать мышью нужные расходы. Выбранные расходы будут подсвечены желтым цветом. откройте контекстное меню правой кнопкой мыши и выберите пункт Подтвердить расходы.

mceclip12.png

 

 

Остаток по учетным группам (счетам)

В разделе Денежные операции (подраздел движение средств) с версии ПАУ 3.22 расположена дата (на скриншоте дата 06.12.2021). Остаток по учетным группам денежных операций отражается именно на эту дату.

11.12.jpg

Если вам требуется сверить остатки за другие даты, то вы можете переключать даты стрелками, а также нужный день можно выбрать в календаре, который открывается при нажатии на ссылку с датой

_________.jpg

Например, вам требуется проверить остаток за 11.11.2021 года, выбираем

эту дату и видим, что в строке Остаток - изменились суммы и теперь они показывают остаток на выбранную дату.

В таблице с денежными операциями теперь показаны расходы и поступления только по выбранную дату.

111.jpg

Реестр текущих требований

Форма реестра текущих требований является произвольной и не относится к утвержденным формам ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", поэтому мы своим пользователям предложили свой вариант реестра текущих платежей.

Данная форма реестра еще совершенствуется и дорабатывается.

Наши юристы и разработчики стараются улучшить и сделать более информационный реестр.

Если у вас имеются какие-либо пожелания и предложения по улучшению формы реестра текущих платежей, то можете оставить свой комментарий к данной статье. 

Мы обязательно проанализируем.

Доходы и расходы

Счета
Операции
Фильтры
Группировки
Бюджет
Печать описи
Печать списка

Раздел Доходы и расходы предназначен для ведения сводной бухгалтерии по данной процедуре. Данные раздела используются при формировании документа по расходу денежных средств.

image-1660206172668.png

Счета

Под отдельным счётом в данном разделе понимается не банковский счёт, а просто способ хранения денежных средств. Например, счётом может быть расчётный, иной счёт в банке, касса предприятия, средства управляющего и т.п.

Для просмотра и редактирования списка счетов, в разделе Доходы/Расходы на панели задач нажмите кнопку Ещё и в выпадающем списке выберите Счета — появится диалоговое окно со списком счетов. В списке показано название счета и текущий остаток на этом счету.

image-1660206183621.png

Добавление счёта

Для добавления счёта, в списке счетов нажмите кнопку Добавить. Укажите Наименование нового счёта и его начальный баланс. Нажмите кнопку ОК для подтверждения — новый счёт будет добавлен в список. 

Если, движения по данному счету не должны отображаться в отчете о движении денежных средств, уберите соответствующую галочку.

image-1660206191945.png

Свойства счёта

Для просмотра либо изменения свойств счёта — выделите этот счёт в списке и нажмите кнопку Свойства — появится диалоговое окно свойств. Внесите изменения и нажмите кнопку ОК для подтверждения.

Удаление счёта

Для удаления счёта из списка, выберите в списке этот счёт и нажмите кнопку Удалить — будет удалён данный счёт и все связанные с ним операции.

Операции

Имеется три вида операций:

Доход — поступление денежных средств на счёт.

Расход — списание денежных средств со счёта.

Перенос денежных средств — перемещение денежной суммы с одного счёта на другой.

Добавление операции вида Доход

Для добавления операции, на панели задач нажмите кнопку Добавить и в выпадающем списке выберите вид операции Доход — появится окно свойств новой операции. 

image-1660206202273.png

Задайте свойства операции:

После задания свойств, нажмите ОК для подтверждения.

Добавление операции вида Расход

Для добавления операции, на панели задач нажмите кнопку Добавить и в выпадающем списке выберите вид операции Расход — появится окно свойств новой операции. 

image-1660206210555.png

Задайте свойства операции:

После задания свойств, нажмите ОК для подтверждения.

Добавление операции вида Перенос денежных средств

Для добавления операции, на панели задач нажмите кнопку Добавить и в выпадающем списке выберите вид операции Перенос денежных средств или нажмите клавишу Insert— появится окно свойств новой операции. 

image-1660206224481.png

Задайте свойства операции:

После задания свойств, нажмите ОК для подтверждения.

Удаление операций

Для удаления одной или нескольких операций, выберите их в списке и нажмите на панели задач кнопку Удалить или клавишу Delete. Операции Начальное сальдо удалить невозможно.

Фильтры

В разделе Доходы/Расходы существует три группы фильтров:

  1. По виду операции

Группировки

Настройка списка есть во всех разделах программы, но в Доходах/Расходах есть уже созданные группировки. 

Виды группировок:

  1. По типу документа
  2. По источнику
  3. По операции
  4. По счету

Например, при применении группировки данных  По источнику табличная часть будет иметь такой вид:

image-1660206247257.png

Печать описи

Для печати внутренней описи документов по разделу Доходы/Расходы нажмите на панели задач кнопку Ещё и в выпадающем списке выберите Печать описи.

image-1660206257329.png

Печать списка

Для печати списка операций в Microsoft Excel по разделу Доходы/Расходы нажмите на кнопку 10.png, которая находится справа на панели задач.

Авансовый отчет

Внимание! Услуга доступна в редакциях Профессионал и Управляющая компания.

Для того чтобы сформировать авансовый отчет, перейдите в раздел Денежные операции, подраздел Движение средств

image-1662447188843.png

Выберите в списке денежных операций расходы, которые будут включены в отчет. Чтобы выбрать несколько расходов, зажмите клавишу CTRL  на клавиатуре и выберите нужные расходы при помощи мыши.

image-1662447212749.png

Далее, нажмите кнопку Печатать документы и выберите пункт Авансовый отчет

В открывшемся окне проверьте включаемые расходы, укажите дату авансового отчета и нажмите кнопку Сформировать авансовый отчет

image-1662447232294.png

В сформированном отчете автоматически заполнена первая страница.

Формирование отчета об использовании ДС на дату (доступно с версии 3.27)

С версии 3.27 стала доступна возможность формировать отчет об использовании денежных средств на прошлую дату в процедурах КП и РИ.

Обращаем внимание, что данный функционал доступен только на редакциях «ПАУ» Профессионал и Управляющая компания.  

Формирование отчета об использовании ДС на дату

Нажмите на кнопку «Отчет» на верхней панели программы и в выпадающем списке выберите пункт «Отчет об использовании ДС»5.pngВажно! Формирование отчета об использовании ДС на дату из раздела Печать документов недоступно.

В открывшемся окне «Формирование отчета об использовании ДС» в поле с датой по умолчанию всегда установлена текущая дата.  Документ можно сохранить в файловом хранилище и добавить запись об исходящей корреспонденции в раздел Делопроизводство.6.png

Укажите дату, на которую будет сформирован отчет7.png

После выбора даты нажмите на кнопку «Сформировать»8.png

 

Сформированный отчет об использовании ДС на дату

a. Дата отправки исходящего выделяется красным цветом — сюда проставляется текущая дата. Изменить дату и ее цвет можно самостоятельно в самом отчете. 

b. Дата создания отчета соответствует дате, которую указали при формировании отчета. В нашем примере это 6 февраля 2023 г.  

c. Дата создания отчета также указывается в конце сформированного документа. 

9.png

10.png

Сведения об АУ 

Информация о страховании ответственности арбитражного управляющего заполняется только в том случае, если период страхования попадает в период, охватываемый при составлении отчёта. То есть, если договор страхования будет заключен позже даты, на которую формируется отчёт, то данный договор не будет отражён в отчёте.

11.png

Сведения о привлеченных специалистах 

Специалисты, привлечённые арбитражным управляющим после даты на которую формируется отчёт, также, не будут отражены в отчёте.

13.png

Информация о жалобах

Жалобы в отчёте будут отражены все. Если дата рассмотрения жалобы наступила раньше, чем дата, на которую сформирован отчёт, то в таблице будет показана полная информация по жалобе, включая принятое решение. Если же дата рассмотрения наступает позже даты, на которую сформирован отчёт, то заполнены у этой жалобы будут только первые 4 столбца. 

15.png

Сведения о денежных средствах

Поступления и расходы будут показаны по указанную дату включительно. Денежные операции, осуществлённые после даты, на которую сформирован отчёт, в документ не попадут.

17.png

Переносы денежных средств между счетами должника в отчете об использовании ДС (доступно с версии 3.28)

Теперь можно выбрать, как отразить в отчёте перенос денежных средств с одного счета должника на другой. Настроить отображение переносов денежных средств между счетами должника можно в параметрах генерации отчета об использовании ДС.

В основном меню программы нажмите на пункт «Параметры» и в открывшемся окне перейдите на вкладку «Отчет об исп. ДС», в которой расположен чек-бокс «Учитывать в итоговых суммах переносы денежных средств между счетами должника».

1.png

Если в параметрах установлена галочка Учитывать в итоговых суммах переносы денежных средств между счетами должника, перенос будет отражён в отчёте следующим образом:embedded-image-nlzj3plr.png

На скрине виден расход со специального счёта для задатков и приход на основной счёт. В Итого отображается сумма поступлений на все счета - одно поступление учитывается два раза, т.к. это два прихода, но на разные счета. Но есть ещё и расход, ведь со счёта для задатков денежные средства ушли.

Если снять галочку Учитывать в итоговых суммах переносы денежных средств между счетами должника, то перенос будет отражён так:

embedded-image-pllob6mc.png

У расхода и прихода, соответствующих переносу денежных средств с одного счёта на другой, стоит звёздочка. В сноске указано, что эти операции являются переводом денежных средств между счетами должника и не учитываются в подсчёте итоговых сумм. 

Как учитываются в итоговой строке переносы ДС между счетами, если движение средств по одному из этих счетов не отражается в отчете? 

Если у одного из счетов должника, участвующих в переносе средств, не выставлена настройка «Отображать движение по учётной группе в Отчете об использовании ДС» и счет не отображается в Отчете, то учёт «перенесенных» средств в итоговой строке отобразиться следующим образом:

Если в отчете не отображается счет, с которого перенесли средства, то перенесенная сумма считается как Приход на счете, на который совершен перевод.

Рассмотрим на примере: С Задаткового счета перевели на Основной счет 5000 рублей. У Задаткового счета нет настройки для отображения счета в отчете. Соответственно, в отчете отобразятся данные: приход 5000,00 руб. на Основной счет.

4.png

Если в отчете не отображается счет, на который перенесли средства, то сумма, которую переносят, считается как Расход с счета, с которого перенесли средства.

Рассмотрим на примере: С Задаткового счета перевели на Основной счет 5000 рублей. У Основного счета нет настройки для отображения счета в отчете. Соответственно, в отчете отобразятся данные: расход 5000,00 руб. с Задаткового счета.

5.png

Учёт расходов на залоговое имущество (доступно с версии 3.30)

В версии 3.30 появилась возможность отслеживать расходы, связанные с реализацией залогового имущества с целью их приоритетного погашения за счет денежных средств, вырученных с продажи объекта залога (п. 6 ст. 138 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

1. Переходим в раздел Денежные операции и создаем новый расход. В окне расхода в реестр текущих требований добавляем любую очередь, кроме второй.

1.png

2. Устанавливаем галочку в чекбокс «Учитывать как расход на реализацию залогового имущества», в поле «Объект залога» нажимаем ссылку «Выбрать».

Обращаем внимание, что выбор объекта залога является необязательным действием. Если при установке галочки выбрать объект залога, то по данному объекту можно будет просматривать общую сумму расходов, связанных с обеспечением его сохранности и реализацией.

2.png

3. В открывшемся окне отображаются объекты залога, в карточке которых установлена галочка в чекбоксе «Объект залога». Для процедур физлиц в имуществе гражданина в карточке объекта должна быть заполнена вкладка «Залогодержатель».

Устанавливаем галочку напротив одного или нескольких объектов и нажимаем кнопку «Сохранить».

3.png

4.png5.png

4. В поле «Объект залога» в наименовании ссылки отобразится выбранный объект залога. Нажимаем кнопку «ОК»

6.png

В связанном текущем требовании отобразится информация о выбранном объекте залога. При изменении объекта залога в окне текущего требования, информация об объекте также изменится и в связанном расходе.

7.png

Для того, чтобы учесть расход на реализацию залогового имущества, необязательно создавать расход со связанным текущим требованием. Достаточно создать текущее требование любой очереди, кроме второй, и указать информацию об объекте залога.

8.png

5. Далее переходим в раздел Конкурсная масса, подраздел Все по группам и открываем карточку объекта КМ, который ранее был выбран в окне залогового имущества.

После того, как текущее требование связали с реализацией залогового имущества, в карточке объекта КМ отобразится ссылка «Расходы на реализацию». Нажимаем на нее.

9.png

6. В Имуществе гражданина открываем карточку объекта, переходим во вкладку «Продажа» и нажимаем на ссылку «Расходы на реализацию».

10.png

При переходе по ссылке открывается окно «Расходы на реализацию залогового имущества». В окне отображается список всех связанных текущих требований, которые связаны с объектом КМ/ИГ.

Требования, у которых выбраны несколько объектов, помечаются звездочкой с расшифровкой «выбрано несколько залоговых объектов».

Если в связанном текущем требовании снять галочку с чекбокса «Учитывать как расход на реализацию залогового имущества», то в расходах автоматически галочка тоже снимается. Соответственно, в окне «Расходы на реализацию залогового имущества» данное требование исчезнет из списка.

11.png

При двойном клике по строке таблицы открывается карточка связанного текущего требования.

12.png

Отображение в разделах Движение средств и Текущие требования

Если текущее требование или расход отмечены как расход на реализацию залогового имущества, то в разделах Движение средств и Текущие требования в колонке со звездочкой отобразится символ «З».

image-1702020423386.png

Частичное подтверждение расхода с помощью импорта банковской выписки

Данная функция ПАУ доступна для редакций Профессионал и Управляющая компания с версии 4.1

При импорте выписки, в записях, в которых совпадает контрагент, но сумма меньше, чем сумма расхода, в колонке «Сумма» будет отражаться сумма из банковской выписки, а в колонке «Действия по учету записей в базе ПАУ» будет текст: «Подтвердить расход с суммой *фактическая сумма расхода* руб. на сумму *сумма расхода из выписки* руб.».

В данном примере, расход Кредитора Б составляет 20 000 руб, но в банковской выписке была найдена только запись о расходе Кредитора Б равная 5 000 руб. Соответственно, в колонке «Сумма» - 5 000,00, в колонке «Действия по учету записей в базе ПАУ» запись: Подтвердить расход с суммой 20 000,00 руб. на сумму 5 000,00 руб.

При нажатии на данную запись, открывается окно «Учет записей об операции по счету». В разделе «Произвести следующие действия для записи о денежной операции» отмечена радиокнопка «Связать запись с неподтвержденным расходом (и подтвердить его)». Ниже, в выпадающем списке появятся все записи о расходах данного контрагента. По умолчанию выбрана запись с самым ранним по дате расходом.

Рядом с радиокнопкой, появляется красная запись, которая указывает какая часть расхода будет подтверждена (равна сумме в поле «Сумма платежа») из общей суммы расхода.

В данном примере: «Будет подтверждено 5 000,00 руб. из 20 000,00 руб.»

Нажимаем «Сохранить и закрыть», в окне «Учет записей об операции по счету» нажимаем кнопку «Выполнить действия по учету записей об операциях».

В Денежных операциях создается новая подтвержденная запись о расходе Кредитору Б на 5 000 руб.

При этом, предыдущий неподтвержденный расход, по которому выбрали подтвердить часть расхода, должен соответственно уменьшиться на 5 000 руб, но остаться не подтвержденным